为规范和加强收支管理，使图书馆经费发挥应有效益，制定此办法。

（一）基本原则、职责、制度

1、遵守国家和学校财务管理制度，认真制订和严格执行预算，健全责任制，合理开支。

2、全馆经费实行集体领导下的馆长负责制。经费使用原则、计划、重大开支要经过论证、馆务会集体讨论决定，由分管校长审批。

（二）经费使用

1、文献资源购置

纸质资源购置由采编部负责，电子资源购置由信息技术部负责。文献资料的购置采取定单和零购两种方式。为保证质量，文献资料的购置要遵循本馆资源建设原则，要发挥学科专家的作用，数据库要经过试用。单部价格1000元以上的图书购置，须经馆长审定。

所购文献资料验收无误后，采购员、验收人、部主任在发票上签字，报销封面负责人签字，在校资产处进行财产报增入库，由馆兼职财务人员通知校财务处付款。

2、办公用品、设备购置（含低值易耗品、劳保用品、家具、设备维修）

图书馆成立大额经费设备采购小组，小组由主管馆长、部门主任、设备使用人组成。采购过程中要严格执行预算计划，按规定进行招标，择优采购，保证质量。经办人、入库后验收人签字，经馆长签字报销。按学校资产管理登记程序，实行入库和报销。

（三）离任交接

退休或工作调动时，要将财务工作作为交接的必要内容，办理好交接手续。

（2014年3月修订）